Madame Michu, 63 ans souhaite partir à la retraite plus tôt que prévu ! Normalement dans son domaine et par rapport aux nombres de trimestre déjà travaillés, il lui reste encore 9 trimestres à faire pour être à une retraite pleine. 

Cependant ce n'est pas son désir et elle veut partir le plus vite possible à la retraite. Pour cela elle peut racheter des trimestres. Vous pouvez faire vous même une simulation sur le site du gouvernement ou sur d'autres site internet tel que sur Previssima. Ils y expliquent de façon très didactique les notions de rachat de trimestre au titre du taux et ou de la durée d'assurance (nombre de trimestres).

En détails voici l'explication mise en avant par Previssima :

Madame Michu est née en 1962 et totalise 160 trimestres. Pour sa génération, le nombre requis est de 169 pour une retraite pleine. Il lui manque donc 9 trimestres : sa décote est donc de 9 x 0,625 = 5,625 %. Son revenu annuel moyen brut connu est de 35 000 €.

• OPTION 1 : Si elle ne rachète aucun trimestre, sa pension sera de 1 225,34 € bruts/mois: 35 000 x (50 % - 5,625 %) x (160 / 169 ) = 14 704,14 €/ an, soit 1 225,34 €/ mois.
• OPTION 2 : Si elle rachète 5 trimestres au titre du taux seul, sa pension sera de 1 311,63 bruts/mois: 35 000 x (50 % - 2,5 %) x (160 / 169 ) = 15 739,64 €/ an, soit 1 311,63 €/ mois.
• OPTION 3 : Si elle rachète 5 trimestres au titre du taux et de la durée d’assurance, sa pension sera de 1 352,62 € bruts/mois : 35 000 x (50 % - 2,5 %) x (165 / 169) = 16 231,50 €/ an, soit 1 352,62 €/ mois.
• OPTION 4 : Si elle rachète l’intégralité des trimestres manquants, soit 9 trimestres, au titre du taux seul et de la durée d’assurance, sa pension sera de 1 458,33 € bruts/mois: 35 000 x 50 % x (169 / 169) = 17 500 € / an, soit 1 458,33 €/ mois.

A présent vous comprenez pécunièrement parlant la différence entre le rachat de trimestres au titre du taux seul, et le rachat de trimestres au titre du taux et de la durée d’assurance ! Vous pouvez désormais faire votre choix en toute connaissance de cause sachat qu'un trimestre au taux dans ce cas précis vaut environ 3298€ et que l'option supérieure est de 4888€. 

Juste pour remettre l'église au milieu du village, voici un simple calcul du cout total par option, puis du nombre d'années qu'il faut attendre pour un retour sur investissement compensé par la hausse de la retraite mensuelle.

• Option 1 (0 trimestre racheté)            Pension minimale = 14 704,14 €/an

• Option 2 (5 trimestres taux seul)       Pension +86 €/mois = +1 032 €/an       👉 ~16 ans pour rentabiliser le rachat de trimestre = 16490€.

• Option 3 (5 trimestres taux + durée)  Pension +127 €/mois = +1 524 €/an    👉 ~16 ans pour rentabiliser le rachat de trimestre = 24440€.

• Option 4 (9 trimestres taux + durée)  Pension +233 €/mois = +2 796 €/an    👉 ~16 ans pour rentabiliser le rachat de trimestre = 43992€.

Alors bien sûr, pour simplifier nos calculs, nous n'avons pas pris en compte le fait que la somme dépensée pour racheter des trimestres aurait pu en 16 ans à la banque avoir fait comme on dit, "des petits"... on serait donc 16 ans plus tard avec au moins 70 000€ à seulement 3% net. De plus, les 70 000€ pourront aller aux enfants alors que les rachats de trimestre vont à l'état et non aux enfants. Dans ce cas les héritiers se verront amputer de 70 000€ pour rien !

Imaginez donc mettre ces 43992€ dans Ain-Arbre, des Fruits, sous forme d'adoption de vignes et de pommiers à cidre et pourquoi pas de groseillers, au bout de 16 ans vous pourriez avoir un retour de vos actifs végétaux d'une valeur d'au moins 100 000€ avec une possibilité de changer le nom de l'adoptant quand vous voulez ! Donc vos enfants, seront ceux qui récupéreront ce que Dame Nature pourra offrir durant encore de nombreuses années !

A vous de choisir à qui vous aller verser les montants correspondants aux rachats de trimestres !